HappyM · итоги сентября

Для встречи с Любой · сентябрь 2026 и решения на октябрь

Прибыль есть. Денег на октябрьский план пока не хватает

Сентябрь закрылся с предварительной чистой прибылью 2,10 млн ₽, но общий денежный поток составил −2,34 млн ₽. Закупки, выплаты площадок и фактические остатки нужно свести в один план, прежде чем подтверждать расходы и сезонные запуски

Вывод по финансовой презентации, слайды 3–9, и демо 09.10, 21:11–42:09. ОПиУ предварительный; финальное закрытие к 15 числу

Сентябрь 2026ПланФактЧто означает
Выкупы, ₽35 276 16831 430 65389,1% плана; −7,0% к августу
Выкупы, шт28 73928 20498,1% плана; +12,8% к августу по цифрам таблицы
Маржа 219,20% / 6 773 405 ₽21,16% / 6 650 216 ₽Процент выше плана, сумма ниже на 123 189 ₽
EBITDA2 881 433 ₽3 498 877 ₽+21,4% к плану; включает влияние компенсации WB
Чистая прибыль2 949 071 ₽2 104 464 ₽Предварительно; 71,4% плана
Операционное сальдо ДДС−12 470 817 ₽−3 503 852 ₽Лучше прогноза на 8 966 965 ₽; всё ещё отрицательно
Общее сальдо ДДСНе приведён−2 342 014 ₽Поступило 23 187 138 ₽, ушло 25 529 152 ₽
Деньги на конец сентябряНе приведён1 465 070 ₽Это остаток на дату, не прогноз денег на сегодня

Финансы: слайды 3–7 · Все показатели в своих базах: заказы, выкупы и поступления ДДС не складываются

Сентябрь по отделам

БлокПодтверждённый результатЧто ещё нужно проверить
ПродажиWB: 39,43 млн ₽ заказов; Ozon: 82,4 тыс. ₽; Яндекс.Маркет: 576,1 тыс. ₽. Воронка WB: переход в корзину 7,1%, корзина в заказ 23,7%План заказов сентября в источниках отдельно не подтверждён; маржу брать из ОПиУ, не из оборота
ТовародвижениеСреднее сборки ФБС по демо 98,53% при плане 97%. Штрафы 535 363 ₽ при ориентире 200 000 ₽. Представленность по докладу 22,70% при плане 20%Сборка не равна полному OTIF. Представленность: в планинге месячный факт пуст, недельный срез 21%; подтвердить дату и знаменатель 22,70%
Закупки37,0% оплачено не раньше приёмки; переплата к базе 366 849 ₽; закупка без потребности 9 321 914 ₽. Опоздание поставки 6 днейНовые показатели из среза 12.10; пороги октября обсуждаются. Полная себестоимость с логистикой и OTIF не рассчитаны
ПродуктМаржа новинок WB до рекламы 35,1%; 2 SKU WB и 3 SKU Ozon с заказами; 194 124 ₽ по смешанной базе продукта. Переданы 23 макета полотенецДоля матрицы выше порога, стоимость успешного запуска и готовность по чек-листу не рассчитаны; макет не означает запущенную SKU
Финансы и ассистентПредварительный ОПиУ подготовлен; Полина получила координацию сверки товарного учётаФинальные налоги, баланс, статус передачи дел и числовая эффективность ассистента не подтверждены

Продажи 3.0, D6:D8 и E23:E24; Закупки 3.0, N6:N8/N30; Продукт 3.0, D6/D9:D10; демо 1:05:35–1:11:12 и 1:36:40–1:37:43

Таня: себестоимость и план закупок

ПозицияАвгуст, ₽Сентябрь, ₽Изменение к августу
Шоколад WB104,03105,96+1,9%
Шоколад Ozon108,28110,27+1,8%
Полотенце 420343,04372,39+8,6%
Полотенце 480391,17422,00+7,9%
Набор полотенец 420686,07Не закупалиНет сравнения
Набор полотенец 480902,00836,60−7,3%

Слайд 2 презентации Тани. Изменение пересчитано как (сентябрь / август − 1) × 100%. На слайде проценты показывают обратное отношение; ошибка #VALUE! у набора 420 связана с отсутствием закупки. Заголовок слайда «ИТОГ АВГУСТА», но таблица сравнивает август и сентябрь

Снижение закупочной цены шоколада на 12% не равно снижению месячной себестоимости: шубер и ложемент подорожали. По полотенцам курс вырос с 76,4 до 84,2 ₽/$; цена 420 осталась 4,49 $, цена 480 снизилась с 5,12 до 5,02 $.

Задачи сентября

В презентации названы задачи сентября: снабдить производство по матрице; составить план закупки до конца года; изменить работу с Честным знаком под маркетплейс. По демо снижена закупочная цена шоколада и обновлены карточки. Выполнение остальных задач отдельно не подтверждено

Октябрь

Увеличить долю закупок с постоплатой; закупать сырьё и материалы под план производства с учётом статусов матрицы; у Баркаса отгрузить в первую очередь только необходимые артикулы (слайд 7). По планингу: найти второго поставщика полотенец, ложимента с рамкой и зип-пакетов; внести условия оплаты и договоры в МойСклад, срок 31.10

Предложения Тани на октябрь (слайд 6): доля закупки, оплаченная не раньше приёмки, не ниже 40%; переплата при закупке 0; закупка без потребности 0. По демо индивидуальные пороги ещё согласуются, нулевые KPI Люба не утвердила. Риски (слайды 5, 8): поздний и меняющийся план производства, рост себестоимости и сроков поставки, расхождения остатков МойСклада и фулфилмента; возможны нехватка материалов и лишняя закупка.

Таня: закупки, 8 слайдов · Источник динамики себестоимости · Расхождения остатков из презентации

Почему прибыль не превращается в доступные деньги

ОПиУ улучшает разовый эффект

Компенсация WB отражена в общих затратах со знаком минус: −1 470 163 ₽. Она увеличила прибыль, но не является продажей товара. Простое исключение этой строки даёт EBITDA около 2,03 млн ₽: это условный расчёт, а не пересобранный ОПиУ

Финансы, слайд 7; демо 13:37–15:05. Фактические затраты FBS в ОПиУ пока заменены плановыми

В ДДС поступают разные виды денег

В 23,19 млн ₽ поступлений входят выручка площадок, возвраты и возврат займа. На демо отмечено около 17% возвратов и 1 млн ₽ возврата займа. Поэтому весь входящий поток нельзя считать заработанной выручкой

Финансы, слайды 4–5; демо 06:11–09:21

Три стыка, от которых зависит октябрь

Продукт → закупки → деньги

Поздний или меняющийся план ведёт к срочной печати и закупкам под устаревшую потребность. В планинге на 12.10 закупка без потребности сентября оценена в 9,32 млн ₽, переплата к базе в 366 849 ₽. Это расчёт по правилам планинга, а не доказанная потеря денег

Решение демо: утвердить одну версию матрицы и планов; прежде чем заказывать, сверить потребность и сроки; найти альтернативных поставщиков и изменить условия оплаты

Закупки 3.0, N7:N8; демо 37:28–42:09, 45:53–57:44

Закупки → склад → бухгалтерия

Ошибки приёмки, производства и интеграции остатков вызывают минусы в МойСкладе, мешают закрытию 1С и создают отмены заказов. Ни одна причина пока не подтверждена как единственная

Решение демо: Таня описывает участок до приёмки; Александр после приёмки; Наталья выгрузку и закрытие в 1С. Полина собирает общий разбор. Сначала причины и сверка, затем изменения учёта

Демо 32:21–35:11, 59:02–1:05:14, 1:29:14–1:30:41

Наличие → продажи → поступления

На демо обсуждали набор Ozon с отсутствующими доступными остатками при 900 шт готовой продукции на складе. Отгрузка и подключённая интеграция сами по себе не подтверждают доступность карточки для заказа

Проверка: сопоставить остаток МойСклада, интеграции и кабинета; подтвердить доступность по складам и фактические заказы. Для Дальнего Востока отдельно проверить логистику и маржу

Демо 1:11:40–1:12:53, 1:21:37–1:25:42

Заказы по каналам: сентябрь

Wildberries
39.431 млн ₽
Ozon
0.082 млн ₽
Яндекс.Маркет
0.576 млн ₽

Горизонтальная шкала: сумма заказов, млн ₽; максимум 39,431 млн ₽. Продажи 3.0, D6:D8, срез 07.10. Заказы трёх каналов вместе: 40 089 721 ₽. База отличается от ОПиУ

Октябрь: прогноз разрыва 23 млн ₽ нужно обновить

На демо 09.10 финансовый отдел ожидал на 46% меньше поступлений от маркетплейсов и больше расходов на сырьё и маркетинг. Люба уже пересматривала заказы и остановила спорную оплату полиграфии до проверки сезонных сроков. Чай выделен отдельно: перенос платежа может сорвать сезон

Эти 23 млн ₽ относятся к версии прогноза на демо. Ни сумму сокращений, ни обновлённый разрыв источники не подтверждают. Нельзя вычитать всю «закупку без потребности» из разрыва: часть заказов уже оплачена или имеет обязательства

Что пересчитать перед решением о финансировании

ПроверкаВладельцы по демоЧто нужно получить
Сокращение заказов и перенос допустимых оплатТаня + Люба + РумияРеестр заказов: оплачен / обязательство / можно изменить; новая дата платежа
Поступления WB, Ozon и Яндекс.МаркетаРумия + продажиПоступления по датам; риск задержек WB; подтверждённые выплаты новых каналов
Чай и новогодние новинкиТимур + Таня + АлександрОбратный план производства и доставки; что успевает в сезон
Счета Полифулла и взаимозачётНаталья + ПолинаРазделить текущие услуги, оборудование и инвентаризационные расхождения
Новая версия ДДСРумия + Полина + ЛюбаОстаток по дням и минимальный остаток после перечисленных изменений